Table of Contents
Het verkopen van een eigendom, huis of ander activum omvat verschillende andere kosten die de verkoper moet dragen. Verkopers kunnen de activa over meerdere jaren verkopen om de vermogenswinst (de winst) te berekenen. De vermogenswinstbelasting wordt toegepast op vastgoedtransacties en bedrijven. Als de waarde van het huis is gestegen, moet je mogelijk belasting betalen wanneer je je jaarlijkse inkomstenbelasting betaalt. Begrijpen hoe je vermogenswinstbelasting op vastgoed kunt vermijden kan je aanzienlijk geld besparen.
Wat Is De Vermogenswinstbelasting Op Vastgoed?
De vermogenswinstbelasting wordt toegepast door de IRS. De belasting wordt geïmplementeerd op de winst van de verkoop van een investering of een activum. Als je investeert in vastgoed of je verkoopt je activa, ben je verplicht vermogenswinstbelasting te betalen over je winst.
In de vastgoedsector wordt de vermogenswinstbelasting opgelegd op basis van de winst, het inkomen en andere factoren. De winstbelasting wordt gerapporteerd aan de IRS. En de belasting wordt opgelegd aan zowel woningen als andere gebouwen. Jij, als verkoper, moet de verschuldigde belasting berekenen en betalen bij het indienen van je belastingaangifte voor het jaar waarin je het vastgoed hebt verkocht. Deze belasting op vastgoed is gerelateerd aan de waarde van je eigendom en eventuele waardeverhogingen.
Hoeveel Is De Vermogenswinstbelasting Op Een Hoofdverblijf?
De belastingtarieven kunnen afhankelijk zijn van verschillende aspecten, waaronder je belastingtarief, burgerlijke staat en de tijd (hoe lang je het pand hebt bezeten). De status van het huis (hoofdverblijf, secundaire woning of investeringspand) speelt ook een rol.
Verkopers kunnen echter een specifiek bedrag van de winst vrijstellen als ze aan de vereiste voorwaarden voldoen. Dit komt omdat de IRS (de Belastingdienst) enkele manieren biedt om de belasting op de winst te vermijden of te verminderen.
Hoeveel Is De Vermogenswinstbelasting Op Een Huurwoning?
De belasting op de winst hangt af van je salaris en de aangifte-status. Op een huurwoning moet je 25% afschrijvingsherstelbelasting betalen over je winstmarge en 0, 15 of 20% aan langetermijn vermogenswinstbelasting.
Als de woning minder dan een jaar in je bezit is, kunnen verkopers geconfronteerd worden met kortetermijnwinst van tot 37%. Terwijl eigendom van meer dan een jaar mogelijk een lager percentage vermogenswinstbelasting heeft.
Kun Je Vermogenswinstbelasting Op Een Huisverkoop Vermijden?
Ja, tot op zekere hoogte. Zoals hierboven vermeld, hangt de vermogenswinstbelasting bij de verkoop van een huis af van het type eigendom en de aangifte-status van de verkopers. Er zijn bepaalde manieren om het belastingpercentage te vermijden of te verminderen.
Hoe Vermijd Je Vermogenswinstbelasting Op Je Hoofdverblijf?
Als je belastingaangifte-status alleenstaand is, kun je je hoofdverblijf verkopen en de belasting op de eerste $250.000 van je winst vermijden. Als je getrouwd bent en gezamenlijk aangifte doet, kun je tot $500.000 aan belastingwinsten vermijden.
Voor vrijstelling moet de verkoper aantonen dat je het pand ten minste twee jaar hebt bezeten en dat dit je hoofdverblijf was voor minimaal twee van de vijf jaren voorafgaand aan de verkoop. Als je gezamenlijk met je echtgenoot hebt aangemeld, kan alleen één echtgenoot aan de criteria voldoen.
Hoe Zit Het Met Belastingvrijstelling Voor Een Huurwoning Of Extra Eigendom?
Je kunt proberen je belastingverplichting te verlagen door verschillende manieren te volgen.
Stel de huurwoning in als je hoofdverblijf
Als je van plan bent om het pand dat je verhuurt te verkopen, kun je ten minste twee jaar in de huurwoning wonen en daarna de vrijstelling aanvragen. Het kan echter moeilijk zijn om het deel dat je hebt afgeschreven tijdens de verhuur uit te sluiten. Aan de andere kant, als je het hoofdverblijf niet binnen twee jaar wilt verkopen, kun je je hoofdverblijf opnieuw vestigen en later belastingvrijstellingen aanvragen.
Sectie 1031 Uitwisseling
Dit uitwisselingssysteem werkt als je een investeringseigendom verkoopt en de opbrengst gebruikt om een ander eigendom te kopen. En je kunt de belasting op de winst vermijden als je de verkoopopbrengst blijft investeren in een ander investeringseigendom. Voor meer details over hoe je deze transacties kunt structureren, bezoek Real Estate Investment Structures 101:
Opportunity Zones
Opportunity zones zijn gebieden in het land (gebieden die economisch instabiel worden beschouwd). Je kunt genieten van een vermindering van de winstbelasting na vijf jaar als je in dergelijke gebieden investeert. En je kunt je winsten belastingvrij genieten na 10 jaar.
Vermindering Van Kosten
Je kunt kosten aftrekken waar je op kunt besparen, zoals:
- De kosten van reparaties aan het investeringseigendom
- Upgrades zoals renovaties
- Verlies in inkomsten uit investeringseigendom
- Kosten gerelateerd aan juridische en reclamezaken die je hebt besteed om een huurder uit te zetten of een huurder te vinden.
- Sluitingskosten die je hebt bij de verkoop van het eigendom.
Houd er rekening mee dat aftrekken je kan helpen de vermogenswinstbelasting te vermijden als je aan de voorwaarden voldoet.
Volledig Belastinguitgestelde Uitwisseling
De volgende voorwaarden zijn van toepassing op de volledig belastinguitgestelde uitwisseling:
- Eigenschappen moeten van dezelfde aard of karakter zijn (gelijke soort)
- Eigenschappen moeten gerelateerd zijn aan investering of zakelijke zaken
- De nieuwe eigendommen moeten binnen 45 dagen na de eerste overdracht schriftelijk worden geïdentificeerd
- De overdracht moet plaatsvinden binnen het 180-dagenraamwerk.
Deeltijd-Belastinguitgestelde Uitwisseling
De belasting wordt berekend over het bedrag van de “boot”. De “boot” is het extra eigendom of geld dat wordt ontvangen in gevallen van deels belastinguitgestelde uitwisseling.
Wat Is Het Tarief Van De Vermogenswinstbelasting Voor 2024?
Het percentage van de vermogenswinstbelasting hangt af van het belastbare inkomen van de personen en het verkoopbedrag van de activa. Het kan 0%, 15%, 20%, 25% of 28% zijn.
Moet Ik Meteen Vermogenswinstbelasting Betalen?
Ja. In de meeste gevallen moet de vermogenswinstbelasting binnen het jaar dat je de activa verkoopt worden ingediend. Als je geïnteresseerd bent om te weten hoe je belasting kunt vermijden, bezoek Maximizing Profitability.
Veelgestelde Vragen
Het tarief van de vermogenswinstbelasting bij de verkoop van een hoofdverblijf kan afhangen van de duur van het eigendom. Als het huis langer dan een jaar in bezit is, kan het tarief van de vermogenswinstbelasting oplopen tot 20% van de winst. Voor huizen die een jaar of minder in bezit zijn, kan het tarief oplopen tot 37%. Als je echter het huis minstens twee van de vijf jaren voorafgaand aan de verkoop hebt bezeten en bewoond, kun je vrijstelling krijgen van vermogenswinstbelasting op tot $250.000 winst, of $500.000 als je getrouwd bent en gezamenlijk aangifte doet.
You can avoid capital gains tax if your profit on the sale is less than $250,000 (for single filers) or $500,000 (if you’re married and filing jointly), provided the property has been your primary residence for at least two of the past five years. For investment properties, capital gains taxes can be deferred with a Section 1031 like-kind exchange, in which you use the profit from the sale of one investment property to buy another of equal or greater value.